AML/CFT platforma · Slovensko a Česko

Kto stojí za firmou

Firmu poznáte. Kto však stojí za ňou?

Za jedným obchodným menom môže byť ďalšia spoločnosť a za ňou konkrétny človek. Sledujte vlastnícke väzby až k ľuďom, ktorí firmu vlastnia alebo ovládajú. Samotný podpis zástupcu túto otázku nezodpovie.

Dohodnúť predstavenie

Viditeľné súvislosti

Sledujte, kam vedie vlastnícka cesta.

Osoba A vlastní Firmu B, ktorá vlastní Klienta A. Osoba B vystupuje osobitne ako splnomocnenec. Preskúmajte väzbu aj jej podklad.

Modelová ilustrácia

Ilustrácia vlastníckej cesty · Osoba A → Firma B → Klient A

Vzťahy majú v modeli podklad.

Pre obe priame väzby je v ukážke priradený podklad. Viditeľná je aj nepriama cesta k preverovanému klientovi.

Osoba A
Fyzická osoba

V modeli doložená väzba k Firme B.

Známy údaj
Firma B
Spoločnosť vo vlastníckej štruktúre

V modeli doložená väzba ku Klientovi A.

Známy údaj
Klient A
Preverovaná právnická osoba

Nepriama cesta od Osoby A cez Firmu B.

Známy údaj
Priama väzbaPriama väzbaNepriama vlastnícka väzba
Čo z toho vyplýva

Doložená cesta vysvetľuje vzťahy. Určenie KÚV vyžaduje posúdenie relevantného vlastníctva aj kontroly.

Jedna väzba zostáva otvorená.

Podklad medzi Osobou A a Firmou B chýba. Samotné zakreslenie reťaze túto otázku nevyrieši.

Osoba A
Fyzická osoba

Väzba k Firme B čaká na doloženie.

Chýbajúci údaj
Firma B
Spoločnosť vo vlastníckej štruktúre

V modeli doložená väzba ku Klientovi A.

Známy údaj
Klient A
Preverovaná právnická osoba

Nepriama cesta zatiaľ nie je uzavretá.

Chýbajúci údaj
Priama väzbaPriama väzbaNepriama vlastnícka väzba
Čo z toho vyplýva

Nasleduje doplnenie vhodného podkladu a posúdenie jeho aktuálnosti. Chýbajúci údaj neznamená nízke riziko.

Rovnaká väzba, rozdielne informácie.

Dva modelové podklady opisujú vzťah Osoby A k Firme B odlišne. Rozpor potrebuje vysvetlenie.

Osoba A
Fyzická osoba

Rozdielne informácie o väzbe k Firme B.

Údaj na objasnenie
Firma B
Spoločnosť vo vlastníckej štruktúre

V modeli doložená väzba ku Klientovi A.

Známy údaj
Klient A
Preverovaná právnická osoba

Záver musí zohľadniť neuzavretý rozpor.

Údaj na objasnenie
Priama väzbaPriama väzbaNepriama vlastnícka väzba
Čo z toho vyplýva

Treba posúdiť pôvod, čas a obsah podkladov a zaznamenať, ako sa rozpor vyriešil.

Vyberte jednu z priamych väzieb. Podklad sa vzťahuje ku konkrétnemu vzťahu, nie ku celej schéme.

Podklad vybranej väzby

Čo urobíte s otvorenou otázkou?

Zvýraznené polia ukazujú, čo sa oproti predchádzajúcemu stavu zmenilo.

Modelové osoby, vzťahy a stavy podkladov. Diagram neurčuje skutočného KÚV ani nenahrádza odborné posúdenie.

Do hĺbkyZa zoznamom vlastníkov je cesta k človeku.

Tri otázky za firemným menom

Za zoznamom vlastníkov je cesta k človeku.

Konečný užívateľ výhod je človek, ktorého skutočné vlastníctvo alebo kontrolu treba určiť podľa príslušných pravidiel. Jedna doložená väzba nepotvrdí celú cestu.

Kto vlastní priamo?

Zachytiť bezprostredný vzťah ku klientovi a podklady, z ktorých vychádza. Pri každej väzbe má byť zrejmé, ktorých subjektov sa týka.

Kam vedú nepriame väzby?

Nadviazať cez ďalšie spoločnosti a udržať súvislosť s pôvodným klientom. Medzistupeň nemá skryť osobu ani otázku, ktorú treba preveriť.

Kto vykonáva kontrolu?

Pri určovaní KÚV záleží aj na relevantných okolnostiach kontroly. Funkcia konateľa či oprávnenie zastupovať sa posudzujú odlišne od vlastníctva.

Rozlíšiť vlastníka a konajúcu osobu

Podklad k záveru

Viditeľná medzera je lepšia než domnienka.

Ak neviete doložiť väzbu Osoby A a Firmy B, stále viete pomenovať, čo chýba. Potrebujete príslušný podklad, jeho zdroj a posúdenie použiteľnosti.

Rozpor sa vyrieši posúdením, nie prekreslením schémy. V AMLUM majú zostať dostupné aj podklady pôvodného záveru.

Za hranicou jednoduchého zoznamu vlastníkov

Je konateľ automaticky konečným užívateľom výhod?

Nie. Konanie za spoločnosť a skutočné vlastníctvo či kontrola sú odlišné otázky. AMLUM navrhujeme tak, aby tieto úlohy zostali rozlíšené aj v spoločnom prípade.

Sú všetky registre priamo pripojené?

Rozsah živých prepojení potvrdzujeme podľa skutočne overených integrácií. Pri predstavení pomenujeme dostupné zdroje a ich hranice. Nedostupnosť zdroja sa nesmie zameniť za potvrdenie vlastníckej štruktúry.

Kam pokračovať

Kto môže za klienta konať

Rozlíšte človeka pri rokovaní, klienta a rozsah oprávnenia.

Čo podklady skutočne potvrdzujú

Výsledok preverenia, jeho zdroj a aktuálnosť.

Riziko: dôvody a odborná metodika

Čo zavážilo, čo chýba a čo z hodnotenia vyplýva.

Ukážme si, kam vedú vlastnícke väzby.

Stačí všeobecne opísať, s akými firmami obchodujete. Na modelovom príklade prejdeme, čo možno doložiť a čo ešte treba objasniť.

Dohodnúť predstavenie